12 Cara Menjimatkan Cukai Pendapatan Di India

Semua orang sentiasa mencari cara untuk menjimatkan sedikit cukai pendapatan mereka.

Mereka suka merebut sebarang peluang yang datang dengan cara yang membantu mereka menjimatkan cukai pendapatan di India.

Walau bagaimanapun, orang yang berbeza mempunyai kaedah pilihan yang berbeza untuk melakukannya. Sama ada anda seorang pekerja bergaji atau mempunyai perniagaan, terdapat banyak cara untuk menjimatkan cukai pendapatan India.

Menuntut rebat cukai mempunyai berbilang pilihan di bawah bahagian yang berbeza, dan ini membantu anda mengurangkan pendapatan bercukai anda.

Jika anda juga salah seorang yang cuba mencari cara untuk menjimatkan cukai pendapatan di India, berikut ialah 12 cara yang cekap untuk melakukannya –

 1. Potongan Cukai Di Bawah Seksyen 80C

Beberapa pilihan pelaburan membantu seseorang menjimatkan cukai. Di bawah seksyen 80C, cara penting anda boleh menjimatkan cukai adalah melalui:

• Melabur dalam Skim Simpanan Berkaitan Ekuiti (ELSS) dan menyimpan sehingga Rs. 46,800 dalam cukai.
• Melabur dalam Simpanan Tetap penjimatan cukai dengan tempoh terkunci selama 5 tahun.
• Pelaburan dalam Kumpulan Wang Simpanan Awam dengan tempoh terkunci selama 15 tahun (minimum), dilanjutkan lima tahun jika perlu.
• Melabur dalam Kumpulan Wang Simpanan Pekerja adalah bebas cukai jika ia dikeluarkan selepas lima tahun perkhidmatan berterusan.
• Pelaburan di Sistem Pencen Negara membenarkan pencen selepas bersara kepada sektor yang tidak diiktiraf dan profesional yang bekerja di India.

2. Potongan Cukai Di Bawah Seksyen 80D

Seksyen 80D membenarkan potongan cukai untuk pekerja bergaji berdasarkan perbelanjaan perubatan/insurans.

Tuntutan Rs. 25,000 adalah pengecualian insurans untuk diri sendiri, pasangan dan anak (tanggungan).

Potongan cukai tambahan tersedia untuk ibu bapa sehingga Rs. 25,000 dengan syarat ibu bapa berumur kurang daripada 60 tahun. Sekiranya ibu bapa berumur lebih daripada 60 tahun, potongan adalah sehingga Rs. 50,000

Potongan maksimum ialah Rs. 1 lakh jika kedua-dua pembayar cukai dan ibu bapa mereka berumur lebih daripada 60 tahun. 

3. Potongan Cukai Di Bawah Seksyen 80DD

 Seksyen 80DD mentafsirkan Potongan Hilang Upaya untuk saudara OKU individu. Sebarang perbelanjaan yang ditanggung oleh seseorang untuk rawatan, latihan dan pemulihan saudara tanggungan yang kurang upaya diliputi dalam bahagian ini.

Potongan tetap Rs. 75,000 jika hilang upaya adalah antara 40% hingga 80%. Dalam kecacatan yang teruk (lebih daripada 80%), potongan tetap ialah Rs. 1,25,000.

 4. Elaun Sewa Rumah

HRA adalah sebahagian daripada struktur gaji untuk kebanyakan pekerja. Ia dikecualikan di bawah seksyen 10 (13A) Akta Cukai Pendapatan 1961.

Walau bagaimanapun, jumlah yang diterima sebagai HRA adalah pendapatan bercukai sepenuhnya jika pekerja itu tinggal di rumahnya sendiri dan tidak membayar sebarang sewa. Pengecualian cukai di bawah elaun sewa rumah adalah minimum, seperti berikut:

• Menerima HRA setiap tahun.
• Lebihan sewa yang dibayar setiap tahun melebihi 10% daripada gaji pokok tahunan.
• 50% daripada gaji untuk orang yang tinggal di bandar metro, dan 40% untuk mereka yang tinggal di bandar bukan metro.

Terdapat beberapa senario unik apabila seseorang ingin menuntut faedah cukai melalui HRA seperti: 

• Membayar sewa kepada ahli keluarga/saudara mara.
• Memiliki rumah, tetapi tinggal disewa di bandar lain.

5. Faedah Cukai melalui Pinjaman Rumah

Kerajaan India terus menggalakkan rakyatnya untuk melabur dalam rumah dan memilikinya. A pinjaman rumah layak mendapat potongan cukai.

Berikut adalah potongan penting berikut di antara beberapa potongan apabila anda bercadang untuk membeli atau membina rumah secara pinjaman rumah:

• Anda boleh menuntut sehingga Rs. 2 lakh daripada pendapatan anda sebagai potongan cukai untuk EMI pembayaran faedah pinjaman rumah anda. Seseorang hanya boleh menuntut faedah ini sebaik sahaja pembinaan rumah anda selesai.
• Jika anda masih belum berpindah ke hartanah anda tetapi masih membayar EMI, anda boleh menuntut faedah cukai faedah prapembinaan. Kelayakan maksimum kekal dihadkan pada Rs. 2 lakh dalam setahun.
• Jumlah tersebut juga ditolak daripada bayaran pokok pinjaman rumah. Seseorang boleh menuntut Rs. 1.5 lakh di bawah segmen ini pada maks. 
• Tuntutan faedah maksimum Rs. 2 lakh boleh diambil di bawah pinjaman rumah bersama oleh setiap pihak. Untuk bayaran pokok, maksimum Rs. 1.5 lakh boleh dituntut dalam penyata cukai individu mereka.

6. Cuti Elaun Perjalanan

 LTA adalah pengecualian yang diberikan kepada kelas bergaji sepanjang tahun perkhidmatan mereka dan walaupun selepas persaraan atau penamatan perkhidmatan.

Ia adalah elaun yang diterima oleh pekerja daripada majikan mereka apabila bercuti. Pengecualian LTA hanya tersedia untuk dua perjalanan yang dilakukan dalam blok empat tahun kalendar.

Perbelanjaan yang dilindungi hanyalah kos perjalanan utama, iaitu tambang perjalanan. 

 Terdapat beberapa syarat untuk menuntut LTA:

• Perjalanan sebenar harus dilakukan untuk mendapatkan pengecualian.
• Hanya perjalanan domestik (iaitu, dalam India) dilindungi di bawah pengecualian ini.

Pekerja boleh memanfaatkan faedah untuk diri mereka sendiri atau diri mereka dan keluarga mereka.

Keluarga termasuk suami/isteri pekerja, anak-anak, dan tanggungan ibu bapa serta adik-beradik. Tidak lebih daripada dua kanak-kanak yang dilahirkan selepas 1 Oktober 1998 dibenarkan untuk pengecualian tersebut.  

7. Faedah cukai melalui Perbelanjaan dan Pembayaran Balik

 Jika anda seorang pemilik, cara paling mudah untuk mendapatkan faedah cukai adalah dengan menunjukkan perbelanjaan untuk tahun kewangan tertentu.

Seseorang boleh menunjukkan beberapa kos sedemikian. Ini termasuk perbelanjaan yuran pengajian untuk kanak-kanak, bayaran untuk pihak berkuasa pembangunan, pembelian bahan, susut nilai, dsb.

Bagi pekerja bergaji, mereka boleh mendapatkan faedah yang sama melalui pembayaran balik.

Ia adalah pampasan yang dibayar oleh organisasi kepada pekerja untuk perbelanjaan mereka. Pembayaran Balik adalah daripada beberapa jenis: kos petrol, gaji pemandu, perbelanjaan yang ditanggung semasa perjalanan rasmi, dsb.

8. Ganjaran

Majikan memberi ganjaran sebagai faedah yang tidak termasuk dalam gaji pekerja.

Sekurang-kurangnya 5 tahun perkhidmatan diperlukan untuk menerima ganjaran pada persaraan, peletakan jawatan, kematian, atau hilang upaya.

Sekurang-kurangnya yang berikut bertindak sebagai pengecualian daripada pendapatan bercukai:

• Gaji terakhir didarab dengan bilangan tahun pekerjaan didarab dengan 15/26.
• 20 lakh dalam Ganjaran.

9. Faedah Cukai ke atas Biasiswa untuk Pendidikan dan Pinjaman Pendidikan

Untuk mengurangkan pendapatan bercukai, seseorang boleh menggunakan bilangan faedah cukai yang disediakan untuk pendidikan.

Tkerajaan telah menyediakan faedah cukai ke atas elaun pendidikan kanak-kanak, yuran pengajian dan yuran sekolah untuk menggalakkan kadar celik huruf India. 

• Pendidikan kanak-kanak dikecualikan pada Rs. 100 sebulan sehingga dua orang kanak-kanak. Selain itu, pengecualian perbelanjaan asrama mereka adalah pada Rs. 300 sebulan sehingga dua kanak-kanak. 
• Seseorang juga boleh menuntut yuran Sekolah dan tuisyen untuk mana-mana institusi pendidikan sehingga Rs. 1.5 lakh.

10. Pengecualian Cukai melalui Derma atau Amal

Di bawah seksyen 80G, seseorang boleh memanfaatkan faedah cukai dengan melakukan kerja yang baik dan menderma untuk tujuan tertentu.

Mana-mana entiti India yang dimaklumkan oleh jabatan cukai untuk potongan cukai adalah di bawah akta ini. Anda boleh menuntut sehingga 100% derma jika anda menderma kepada senarai dan entiti tertentu. 

Jika anda menderma secara tunai, anda boleh menuntut maksimum Rs. 2,000. Walau bagaimanapun, jika anda menderma melalui cek, pindahan bank atau kaedah digital, tiada had atas maksimum untuk rebat. 

11. Simpan Wang Dalam Akaun Simpanan Anda 

Cara paling mudah untuk menjimatkan cukai adalah dengan menyimpan sedikit wang dalam akaun simpanan anda.

Faedah adalah bebas cukai Sehingga Rs. 10,000 dalam akaun simpanan anda, mengikut Seksyen 80TTA. Bagi warga emas, had ini ialah Rs. 50,000.

12. Pelan Insurans Hayat

Memilih polisi insurans hayat adalah perlu, tidak kira sama ada ia disertakan dengan pengecualian cukai.

Seseorang boleh memanfaatkan faedah cukai sehingga Rs. 1.5 lakh pada premium setiap tahun. Membeli atau memperbaharui polisi insurans hayat layak mendapat faedah cukai sehingga Rs. 1.5 lakh juga.

Terdapat banyak lagi cara untuk menjimatkan cukai di India.

Walau bagaimanapun, perkara-perkara, seperti yang dinyatakan di atas, adalah yang paling mudah dan kukuh.

Anda juga boleh memilih beberapa pilihan dan bukannya hanya satu dan membuat portfolio alternatif kepada pengecualian cukai.

Pastikan apa sahaja pilihan yang anda pilih selaras sepenuhnya dengan matlamat jangka panjang, objektif kewangan dan keperluan kecairan anda.