ہر کوئی ہمیشہ اپنے انکم ٹیکس میں سے کچھ بچانے کے طریقے تلاش کرتا ہے۔
وہ ایسے کسی بھی موقع کو حاصل کرنا پسند کرتے ہیں جو ہندوستان میں انکم ٹیکس بچانے میں ان کی مدد کرتا ہے۔
تاہم، مختلف لوگوں کے پاس ایسا کرنے کے مختلف ترجیحی طریقے ہیں۔ چاہے آپ تنخواہ دار ملازم ہیں یا آپ کا کاروبار ہے، ہندوستان کے انکم ٹیکس کو بچانے کے بہت سے طریقے ہیں۔
ٹیکس چھوٹ کا دعوی کرنے میں مختلف سیکشنز کے تحت متعدد اختیارات ہوتے ہیں، اور یہ آپ کو اپنی قابل ٹیکس آمدنی کو کم کرنے میں مدد کرتا ہے۔
اگر آپ بھی ان لوگوں میں سے ایک ہیں جو ہندوستان میں انکم ٹیکس بچانے کے طریقے تلاش کرنے کی کوشش کر رہے ہیں، تو ذیل میں اسے کرنے کے 12 موثر طریقے ہیں۔
1. سیکشن 80C کے تحت ٹیکس کٹوتیاں
سرمایہ کاری کے متعدد اختیارات ٹیکس بچانے میں مدد کرتے ہیں۔ کے تحت سیکشن 80Cاہم طریقے جن سے آپ ٹیکس بچا سکتے ہیں وہ ہیں:
- ایکویٹی لنکڈ سیونگ سکیموں (ELSS) میں سرمایہ کاری اور روپے تک کی بچت۔ ٹیکس میں 46,800۔
- 5 سال کی لاک ان مدت کے ساتھ ٹیکس بچانے والے فکسڈ ڈپازٹس میں سرمایہ کاری کریں۔
- پبلک پروویڈنٹ فنڈ میں سرمایہ کاری 15 سال (کم سے کم) کی لاک ان مدت کے ساتھ، اگر ضرورت ہو تو اسے مزید پانچ سال تک بڑھا دیا جائے۔
- ایمپلائی پراویڈنٹ فنڈ میں سرمایہ کاری ٹیکس سے پاک ہے اگر اسے پانچ سال کی مسلسل سروس کے بعد نکالا جاتا ہے۔
- میں سرمایہ کاری قومی پنشن سسٹم ہندوستان کے غیر تسلیم شدہ شعبے اور کام کرنے والے پیشہ ور افراد کو ریٹائرمنٹ کے بعد پنشن کی اجازت دیتا ہے۔
2. سیکشن 80D کے تحت ٹیکس کٹوتیاں
سیکشن 80D طبی اخراجات/انشورنس کی بنیاد پر تنخواہ دار ملازم کے لیے ٹیکس کٹوتیوں کی اجازت دیتا ہے۔
روپے کا دعویٰ 25,000 خود، شریک حیات، اور (انحصار) بچوں کے لیے بیمہ پر استثنیٰ ہے۔
اضافی ٹیکس کٹوتیاں والدین کے لیے روپے تک دستیاب ہیں۔ 25,000 بشرطیکہ والدین کی عمر 60 سال سے کم ہو۔ اگر والدین کی عمر 60 سال سے زیادہ ہے تو کٹوتیاں روپے تک ہیں۔ 50,000
زیادہ سے زیادہ کٹوتیاں روپے ہیں۔ 1 لاکھ اگر ٹیکس دہندہ اور ان کے والدین دونوں کی عمر 60 سال سے زیادہ ہے۔
3. سیکشن 80DD کے تحت ٹیکس کٹوتیاں
سیکشن 80DD کسی فرد کے معذور رشتہ دار کے لیے معذوری کی کٹوتیوں کی تشریح کرتا ہے۔ کوئی بھی خرچ جو کسی معذور پر منحصر رشتہ دار کے علاج، تربیت اور بحالی پر خرچ ہوتا ہے اس سیکشن میں شامل ہے۔
روپے کی فکسڈ کٹوتی اگر معذوری 75,000% سے 40% کے درمیان ہے تو 80۔ شدید معذوری میں (80% سے زیادہ)، مقررہ کٹوتی روپے ہے۔ 1,25,000
4. مکان کا کرایہ الاؤنس
HRA زیادہ تر ملازمین کے لیے تنخواہ کے ڈھانچے کا ایک حصہ ہے۔ کے تحت مستثنیٰ ہے۔ سیکشن 10 (13A) انکم ٹیکس ایکٹ 1961
تاہم، HRA کے طور پر موصول ہونے والی رقم مکمل طور پر قابل ٹیکس آمدنی ہے اگر ملازم اپنے گھر میں رہتا ہے اور کوئی کرایہ ادا نہیں کرتا ہے۔ ہاؤس رینٹ الاؤنس کے تحت ٹیکس میں چھوٹ کم از کم ہے، جیسا کہ:
- HRA سالانہ وصول کرنا۔
- سالانہ بنیادی تنخواہ کے 10% سے زائد کرایہ سالانہ ادا کیا جاتا ہے۔
- میٹرو شہروں میں رہنے والوں کے لیے تنخواہ کا 50%، اور غیر میٹرو شہروں میں رہنے والوں کے لیے 40%۔
کچھ منفرد منظرنامے ہیں جب کوئی HRA کے ذریعے ٹیکس فائدہ کا دعوی کرنا چاہتا ہے جیسے:
- خاندان کے افراد/رشتہ داروں کو کرایہ ادا کرنا۔
- ایک گھر کا مالک ہے، لیکن دوسرے شہر میں کرائے پر رہتا ہے۔
5. ہوم لون کے ذریعے ٹیکس کے فوائد
ہندوستانی حکومت اپنے شہریوں کی حوصلہ افزائی کرتی رہتی ہے کہ وہ اپنے گھر میں سرمایہ کاری کریں۔ اے ہوم لون ٹیکس کٹوتی کے لیے اہل ہے۔
جب آپ ہاؤس لون پر مکان خریدنے یا بنانے کا ارادہ کرتے ہیں تو ان میں سے مندرجہ ذیل اہم کٹوتیاں یہ ہیں:
- آپ روپے تک کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔ آپ کے ہوم لون کی سود کی ادائیگی کی EMI کے لیے ٹیکس کٹوتی کے طور پر آپ کی آمدنی سے 2 لاکھ۔ آپ کے گھر کی تعمیر مکمل ہونے کے بعد ہی کوئی اس دلچسپی کا دعویٰ کر سکتا ہے۔
- اگر آپ ابھی تک اپنی جائیداد میں منتقل نہیں ہوئے ہیں لیکن پھر بھی EMIs ادا کر رہے ہیں، تو آپ تعمیر سے پہلے کے مفادات کے ٹیکس فائدہ کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔ زیادہ سے زیادہ اہلیت روپے تک محدود ہے۔ ایک سال میں 2 لاکھ۔
- رقم ہوم لون کی اصل ادائیگی سے بھی کاٹی جاتی ہے۔ کوئی روپے کا دعوی کر سکتا ہے۔ اس سیگمنٹ کے تحت زیادہ سے زیادہ 1.5 لاکھ۔
- زیادہ سے زیادہ سود کا دعویٰ روپے۔ ہر فریق مشترکہ ہوم لون کے تحت 2 لاکھ روپے لے سکتا ہے۔ اصل ادائیگی کے لیے، زیادہ سے زیادہ روپے۔ ان کے انفرادی ٹیکس گوشواروں میں 1.5 لاکھ کا دعوی کیا جا سکتا ہے۔
6. سفری الاؤنس چھوڑیں۔
ایل ٹی اے ایک چھوٹ ہے جو تنخواہ دار طبقے کو ان کی سروس کے سالوں کے دوران اور ریٹائرمنٹ یا خدمات کے خاتمے کے بعد بھی دی جاتی ہے۔
یہ ایک الاؤنس ہے جو ملازم چھٹی پر سفر کرنے پر اپنے آجر سے وصول کرتا ہے۔ ایل ٹی اے کی چھوٹ صرف چار کیلنڈر سالوں کے بلاک میں کیے گئے دو سفروں کے لیے دستیاب ہے۔
جن اخراجات کا احاطہ کیا گیا ہے وہ صرف اہم سفری اخراجات ہیں، یعنی سفر کا کرایہ۔
LTA کا دعوی کرنے کے لیے چند شرائط ہیں:
- استثنیٰ سے فائدہ اٹھانے کے لیے ایک حقیقی سفر ہونا چاہیے۔
- صرف گھریلو سفر (یعنی ہندوستان کے اندر) اس چھوٹ کے تحت آتا ہے۔
ملازم اپنے یا اپنے اور اپنے خاندان کے لیے فائدہ اٹھا سکتا ہے۔
خاندان میں ملازم کی شریک حیات، بچے، اور زیر کفالت والدین اور بہن بھائی شامل ہیں۔ 1 اکتوبر 1998 کے بعد پیدا ہونے والے دو سے زیادہ بچوں کو استثنیٰ کی اجازت نہیں ہے۔
7. اخراجات اور معاوضے کے ذریعے ٹیکس فوائد
اگر آپ مالک ہیں، تو ٹیکس فوائد حاصل کرنے کا سب سے آسان طریقہ مخصوص مالی سال کے اخراجات دکھانا ہے۔
کوئی اس طرح کے کئی اخراجات کا مظاہرہ کر سکتا ہے۔ ان میں بچوں کے لیے ٹیوشن فیس کا خرچ، ڈویلپمنٹ اتھارٹی کے لیے ادائیگی، مواد کی خریداری، فرسودگی وغیرہ شامل ہیں۔
ایک تنخواہ دار ملازم کے لیے، وہ ری ایمبرسمنٹ کے ذریعے وہی فائدہ حاصل کر سکتے ہیں۔
یہ وہ معاوضہ ہے جو تنظیم ملازمین کو ان کے اخراجات کے لیے ادا کرتی ہے۔ معاوضے کئی قسم کے ہوتے ہیں: پٹرول کے اخراجات، ڈرائیور کی تنخواہ، سرکاری سفر کے دوران ہونے والے اخراجات وغیرہ۔
8. گریجویٹی
آجر گریچیوٹی بطور فائدہ دیتا ہے جو ملازم کی تنخواہ میں شامل نہیں ہوتا ہے۔
حاصل کرنے کے لیے کم از کم 5 سال کی سروس ضروری ہے۔ قدر ریٹائرمنٹ، استعفیٰ، موت، یا معذوری پر۔
درج ذیل میں سے کم از کم قابل ٹیکس آمدنی سے استثنیٰ کے طور پر کام کرتا ہے:
- آخری تنخواہ کو ملازمت کے سالوں کی تعداد سے 15/26 سے ضرب۔
- گریچوٹی میں 20 لاکھ۔
9. تعلیم اور تعلیمی قرض کے لیے اسکالرشپ پر ٹیکس کے فوائد
قابل ٹیکس آمدنی کو کم کرنے کے لیے، ایک شخص کی تعداد کا استعمال کر سکتا ہے۔ تعلیم پر ٹیکس فوائد فراہم کیے گئے ہیں۔.
Tانہوں نے کہا کہ حکومت نے ہندوستان کی شرح خواندگی کو فروغ دینے کے لیے بچوں کے تعلیمی الاؤنس، ٹیوشن فیس، اور اسکول فیس پر ٹیکس فوائد فراہم کیے ہیں۔
- بچوں کی تعلیم روپے میں مستثنیٰ ہے۔ 100 ماہانہ دو بچوں تک۔ مزید برآں، ان کے ہاسٹل کے اخراجات میں چھوٹ روپے ہے۔ 300 ماہانہ دو بچوں تک۔
- کوئی بھی کسی بھی تعلیمی ادارے کے لیے روپے تک اسکول اور ٹیوشن فیس کا دعویٰ کر سکتا ہے۔ 1.5 لاکھ
10. عطیہ یا خیرات کے ذریعے ٹیکس میں چھوٹ
کے تحت سیکشن 80 جیکوئی اچھا کام کر کے اور کسی مقصد کے لیے چندہ دے کر ٹیکس کے فوائد سے فائدہ اٹھا سکتا ہے۔
ٹیکس کٹوتیوں کے لیے محکمہ ٹیکس کی طرف سے مطلع کردہ کوئی بھی ہندوستانی ادارہ اس ایکٹ کے تحت آتا ہے۔ اگر آپ مخصوص فہرستوں اور اداروں کو عطیہ دیتے ہیں تو آپ 100% عطیات کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔
اگر آپ نقد عطیہ کرتے ہیں، تو آپ زیادہ سے زیادہ روپے کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔ 2,000 تاہم، اگر آپ چیک، بینک ٹرانسفر، یا ڈیجیٹل طریقوں کے ذریعے عطیہ کرتے ہیں، تو چھوٹ کی کوئی زیادہ سے زیادہ بالائی حد نہیں ہے۔
11. اپنے بچت اکاؤنٹ میں رقم رکھیں
ٹیکس بچانے کا سب سے آسان طریقہ یہ ہے کہ اپنے سیونگ اکاؤنٹ میں کچھ رقم رکھیں۔
سود ٹیکس سے پاک ہے روپے تک۔ سیکشن کے مطابق، آپ کے سیونگ اکاؤنٹ میں 10,000 80 ٹی ٹی اے. بزرگ شہریوں کے لیے یہ حد روپے ہے۔ 50,000
12. لائف انشورنس پلانز
لائف انشورنس پالیسی کا انتخاب ضروری ہے، قطع نظر اس کے کہ یہ ٹیکس میں چھوٹ کے ساتھ آتی ہے۔
کوئی بھی روپے تک کے ٹیکس فوائد حاصل کر سکتا ہے۔ ہر سال پریمیم پر 1.5 لاکھ۔ لائف انشورنس پالیسی کی خریداری یا تجدید کرنا روپے تک کے ٹیکس فوائد کے لیے اہل ہے۔ 1.5 لاکھ بھی۔
ہندوستان میں ٹیکس بچانے کے اور بھی بہت سے طریقے ہیں۔
تاہم، نکات، جیسا کہ اوپر ذکر کیا گیا ہے، سب سے آسان اور درست ہیں۔
آپ صرف ایک کے بجائے چند اختیارات کا انتخاب کر سکتے ہیں اور ٹیکس سے چھوٹ کے متبادل کا ایک پورٹ فولیو بھی بنا سکتے ہیں۔
اس بات کو یقینی بنائیں کہ آپ جو بھی آپشن منتخب کرتے ہیں وہ مکمل طور پر آپ کے طویل مدتی اہداف، مالی مقاصد اور لیکویڈیٹی کی ضروریات کے مطابق ہو۔
جواب دیجئے